本會針對近期境外ETF投資配息與預扣稅金相關作業，說明如下：

1. 海外ETF配息延遲問題
   本會於113年12月30日收到SPY ETF累積5季之配息，經查係為海外券商延遲撥付配息金額所致，本會於收到訊息後即刻處理，並經由國內下單券商第一金證券協助，完成向海外券商額外爭取延遲配息期間之投資報酬收益計新臺幣460,838元，用以分配予受影響之教職員。分配金額及人數分佈區間如表1：

2. 海外ETF預扣稅金問題
   本會於境外投資開戶時因故未能以免稅身份辦理，導致配息款項遭預扣30%稅金。 經教育部監理會指導，除即刻變更稅務身份為免稅身份外，並成功取回所有被預扣之稅金，以及信託管理銀行中國信託協助下，亦爭取到預扣稅期間之投資報酬收益計新臺幣1,612,703元，用以分配予受影響之已離退教職員。分配金額及人數分佈區間如表2：

3. 款項匯款與分配
   上述2項金額本會已依入帳時間批次處理， 將應分配金額匯款至受影響已離退教職員銀行帳戶， 受影響之在職教職員則分配至該教職員之儲金帳戶， 匯款與分配已於114年9月30日前完成相關作業， 本會並已將匯款與分配名單及金額發文至各校人事室供教職員查詢。

本會將持續檢討並優化投資及配息流程，以確保未來不再發生類似問題， 善盡忠誠義務，為教職員謀取最大之經濟利益。如有任何疑問，歡迎與本會學制承辦人聯繫。

私校儲金管理會 敬啟